西藏四隙网络技术有限公司

采購內(nèi)控管理培訓

課程收益：
助力采購合規(guī)，提升企業(yè)內(nèi)控管理水平，強化風險管控能力。
學習采購內(nèi)控審計的要點，深刻理解內(nèi)部審計與全面風險管理的關系。
通過案例學習幫助學員構(gòu)建采購內(nèi)控審計的系統(tǒng)思維，提升內(nèi)部審計的把控能力。
掌握診斷企業(yè)采購的內(nèi)部控制缺陷的方法，練就發(fā)現(xiàn)內(nèi)控缺陷的火眼金睛。
掌握采購內(nèi)控審計的方法和要點，完善企業(yè)的內(nèi)控制度。
幫助企業(yè)建立采購環(huán)節(jié)的反舞弊內(nèi)控流程，打造沒有貪污的企業(yè)凈土。

課程對象：
采購部門人員、企業(yè)審計人員、企業(yè)財會人員、內(nèi)控部門人員、管理干部等

課程方式：
講授與參與、分析案例、情景代入練習；講授與學員參與相結(jié)合；案例分析和情景模擬相結(jié)合

課程大綱
第一講：計算機通信設備企業(yè)的采購與業(yè)財融合
一、行業(yè)性業(yè)務特點
1. 產(chǎn)品類型
2. 行業(yè)發(fā)展
3. 行業(yè)特點
4. 區(qū)域特點
5. 生產(chǎn)制造流程
6. 財務核算特點
二、采購合規(guī)問題
1. 資質(zhì)問題
2. 質(zhì)量問題
3. 發(fā)票問題
4. 稅款問題
5. 核算問題
6. 回扣問題
7. 其他問題
三、采購的業(yè)財融合
案例：國美采購部門對企業(yè)經(jīng)營的驅(qū)動力
1. 如何業(yè)財融合，提升財稅驅(qū)動力
2. 財務報表的管理功能落實
——怎么從采購入手提升企業(yè)的競爭力
3. 應付賬款的賬怎么算
4. 存貨的賬實相符與跌價損失
案例：成本核算錯誤導致的重大決策失誤
5. 固定成本、變動成本
工具：盈虧平衡點分析法

第二講：計算機通信設備企業(yè)的審計管理
案例導入：辛辛苦苦幾十年，一朝回到解放前的慘痛案例
思考：全面風控管理與內(nèi)部審計的重要性
一、內(nèi)部審計、內(nèi)部控制、全面風險管理
1. 全面風險管理與內(nèi)部審計的區(qū)別和聯(lián)系
案例：內(nèi)控確實打垮的某巨無霸企業(yè)
2. 全面風險控制的必要性與誤區(qū)
案例：企業(yè)采購風險典型案例
3. 內(nèi)部審計與外審的區(qū)別和聯(lián)系
4. 重點經(jīng)營環(huán)節(jié)合規(guī)審計要點
5. 采購重點人員合規(guī)審計要點
案例：全面風險管理的價值--助力企業(yè)發(fā)展
6. 舞弊調(diào)查中的風險與合規(guī)問題
7. 舞弊調(diào)查基本流程和調(diào)查計劃的制定
8. 采購舞弊調(diào)查指南
二、采購與付款循環(huán)的內(nèi)部審計流程和要點建設
1. 采購與付款循環(huán)的特點
2. 采購與付款循環(huán)的內(nèi)部控制
3. 采購與付款循環(huán)的內(nèi)部審計
案例：某公司采購與付款循環(huán)審計案例
現(xiàn)場討論：對采購審計過程中提出的建議，有哪些適合所在公司？
4. 制造業(yè)固定資產(chǎn)項目采購審計流程和要點
——提煉與總結(jié)、結(jié)語、答疑互動

采購內(nèi)控管理培訓