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 內(nèi)部控制與風險管理

本課程講師根據(jù)多年為各類企業(yè)提供風險管理和內(nèi)部控制服務的實踐總結，從實際操作角度出發(fā)，詳細介紹COSO內(nèi)控框架精髓，并配以國內(nèi)外典型案例講解，來說明內(nèi)控體系和風險管理的概念和思路，學員能夠結合公司自身現(xiàn)狀尋求解決內(nèi)控系統(tǒng)問題的方法，讓內(nèi)控體系真正發(fā)揮作用，實現(xiàn)風險控制目標。

【課程目標】
從上市公司整體戰(zhàn)略目標到各個業(yè)務層面，對國際先進的COSO內(nèi)控框架系統(tǒng)進行闡述和講解，通過大量的案例分析，明確內(nèi)部控制體系的建立步驟，識別和梳理風險控制點，掌握診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法，評價內(nèi)部控制效果并以此加以改進，建立有效的內(nèi)審和監(jiān)督制度，加強內(nèi)控的執(zhí)行力度，引導學員結合公司自身特點和經(jīng)營戰(zhàn)略，設計建立既符合上市公司規(guī)范、又具有“個性化”的內(nèi)部控制系統(tǒng)。

【課程大綱】
一、內(nèi)部控制與風險管理概述
--企業(yè)管理框架
--經(jīng)企業(yè)戰(zhàn)略與價值動態(tài)模型
--風險管理的概念與思路
--COSO內(nèi)控框架

二、內(nèi)控體系的構建
--內(nèi)控組織
--內(nèi)控系統(tǒng)的組成要素
--內(nèi)部控制方法和模式
--內(nèi)控體系設計原則
--內(nèi)控體系設計方法
--內(nèi)控體系建立步驟
--內(nèi)控體系的局限性

三、內(nèi)部環(huán)境
--公司治理結構
--內(nèi)部審計
--人力資源政策
--企業(yè)文化
--合規(guī)

四、風險管理
--風險識別與風險評估
--控制目標
--風險分析
--風險控制
--如何建立風險防火墻

五、控制活動
--內(nèi)部控制措施
--經(jīng)營活動內(nèi)部控制實例演示（貨幣資金、采購、存貨、工程項目、固定資產(chǎn)、銷售、成本費用）
--會計系統(tǒng)內(nèi)部控制
--預算管理
--績效管理
--應急管理
--預警機制

六、信息與溝通
--信息來源、收集和處理
--信息溝通與控制
--溝通障礙與有效溝通
--信息系統(tǒng)控制
--反舞弊機制
--舉報投訴制度

七、內(nèi)部監(jiān)督
--內(nèi)部審計與內(nèi)部監(jiān)督
--監(jiān)事會與獨立董事
--內(nèi)部控制缺陷
--內(nèi)部控制自我評價

八、薩班斯法案
--薩班斯法案的由來
--薩班斯法案主要內(nèi)容及其意義
--404條款——最昂貴的規(guī)則

九、上市公司內(nèi)部控制
--我國內(nèi)部控制實踐與發(fā)展
--上市公司內(nèi)部控制的要求
--內(nèi)控自我評估報告格式

【講師介紹】祝老師
--中國注冊會計師CICPA   
--資深財務顧問                    
--國際室內(nèi)體驗式管理培訓認證講師
--曾任多家大型企業(yè)審計總監(jiān) 
【授課方式】啟發(fā)式講授、互動式教學、體驗式學習，小組討論、案例分析、角色扮演、情景模擬、沙盤模擬、導師多年的實際工作經(jīng)驗和從事管理顧問案例開放式與您分享。

【講師風格】
他熱心分享知識，作為一名天生的引導者，混合運用個性化的體驗活動，行動為本的練習和引導，開啟學員的新思維，幫助學員將學習融入工作，并產(chǎn)生績效的改變。透過沙盤模擬讓理論與實務能充分結合，全面提升學員的學習積極性，講師專業(yè)知識豐富、深入淺出、見解獨到的講演，使學習輕松愉快。
【授課形式】知識講解、案例分析討論、角色演練、小組討論、互動交流、游戲感悟、頭腦風暴、強調(diào)學員參與。

內(nèi)部控制與風險管理2天培訓